Adiós depósitos en efectivo: SAT alerta por transferencias mayores a 15,000 pesos en febrero

En un esfuerzo por fortalecer la fiscalización y combatir la informalidad, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha emitido una nueva alerta para los contribuyentes que buscan en febrero decir adiós a los depósitos en efectivo para mejor recurrir a los medios electrónicos. La autoridad fiscal recuerda que las transferencias bancarias mayores a 15,000 pesos no están exentas de vigilancia y deben tener un origen plenamente justificado.

Actualmente, es una creencia común que, al dejar de realizar depósitos en ventanilla, el usuario sale del radar del fisco; sin embargo, el marco tributario actual es riguroso. Según la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR), las instituciones financieras tienen la obligación de informar mensualmente al SAT sobre aquellos clientes que reciban transacciones en efectivo mayores a los 15,000 pesos mensuales. Aunque las transferencias electrónicas (SPEI) no activan automáticamente este reporte, sí dejan un rastro digital que la autoridad puede auditar en cualquier momento.

Las transferencias electrónicas pueden provocar discrepancia fiscal ante el SAT

El problema principal de las transferencias bancarias no radica en el monto en sí, sino en la discrepancia fiscal. El SAT advierte que, si un contribuyente recibe transacciones constantes por montos elevados que no coinciden con sus ingresos declarados o su actividad económica registrada, podría ser sujeto a una revisión. En estos casos, la autoridad asume que el dinero es un ingreso por el que no se han pagado impuestos, lo que derivaría en el cobro del ISR omitido, multas y recargos.

Para aquellos que optan por las transferencias electrónicas para decirle adiós al efectivo, el SAT recomienda evitar prácticas que levanten sospechas innecesarias. Una de las más comunes es el uso de conceptos de pago ambiguos o bromistas (como "donación", "armas" o nombres de sustancias ilícitas). El sistema del fisco y de los bancos rastrean estas palabras clave, lo que podría congelar la transacción o generar un requerimiento de información para aclarar la procedencia de los fondos.

Asimismo, es fundamental que el contribuyente cuente con el sustento documental de cada de las transferencias que son de montos considerables. Si el movimiento de más de 15,000 pesos corresponde al pago de un préstamo, una herencia o la venta de un bien usado, se deben conservar contratos, facturas o estados de cuenta que lo avalen. Sin estas pruebas, el SAT tiene la facultad legal de considerar dicho monto como una ganancia acumulable y exigir el pago correspondiente de impuestos.

Finalmente, el SAT hace un llamado a la formalidad. La transición hacia una economía sin efectivo debe ir acompañada de una correcta salud fiscal. Utilizar transferencias para pagar servicios o nóminas sin estar registrado bajo el régimen adecuado no elimina el riesgo, solo cambia la forma en que el fisco detecta la inconsistencia. La transparencia en el flujo de efectivo y digital es, hoy más que nunca, la única vía para evitar conflictos fiscales.