Adiós depósitos en efectivo: SAT manda aviso a personas que reciben más de 15,000 pesos en marzo

Ante el incremento de transacciones bancarias previsto para el mes de marzo, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) manda un importante aviso respecto a los depósitos en efectivo. La información que se ha emitido señala que las personas que reciben más de 15,000 pesos bajo dicha modalidad, podrían tener problemas fiscales, así que no sería extraño que haya quienes deban decir adiós a este tipo de movimientos.

En el aviso del SAT para personas que reciben más de 15,000 pesos a través de depósitos en efectivo se explica que los bancos están obligados a reportar mensualmente esta situación, ya que el organismo utiliza dicha información para monitorear y detectar posibles irregularidades fiscales.

Conforme al Artículo 55, fracción IV de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), las instituciones financieras están obligadas a reportar mensualmente al SAT los depósitos en efectivo que superen los 15,000 pesos acumulados. Cabe destacar que quedan exentas de este reporte las transferencias electrónicas (como SPEI o TEF), ya que su naturaleza digital permite una trazabilidad inmediata y transparente para la autoridad fiscal.

Riesgo de discrepancia fiscal ante el SAT por depósitos en efectivo

Según el aviso del SAT, este organismo utiliza los reportes bancarios para monitorear posibles riesgos fiscales. Si los depósitos en efectivo registrados superan lo reportado en las declaraciones de impuestos, el organismo podría activar un proceso de revisión por discrepancia fiscal. Este mecanismo se utiliza para investigar a contribuyentes cuyos movimientos financieros no coinciden con su nivel de ingresos declarado.

Recibir depósitos en efectivo sin el debido soporte legal puede derivar en multas de hasta el 75% del monto omitido. Ante el SAT, estos excedentes no justificados son catalogados como ingresos omitidos, lo que activa sanciones financieras y procesos legales que comprometen la integridad patrimonial del contribuyente.

Para mitigar riesgos de discrepancia fiscal, se recomienda decir adiós a los depósitos en efectivo por transferencias electrónicas. Debido a que el dinero físico genera reportes automáticos al superar el umbral de los 15,000 pesos, la transición hacia métodos de pago digitales se vuelve indispensable para quienes buscan garantizar la transparencia de sus ingresos y el cumplimiento de las normativas vigentes del SAT.